學(xué)院各處室、系部不設(shè)財務(wù)，資金往來由人事財務(wù)處統(tǒng)一辦理。學(xué)院一切行政事業(yè)性收費(fèi)，必須按市政府規(guī)定實行收支兩條線、票款分離的辦法和物價局核定的收費(fèi)項目、標(biāo)準(zhǔn)收取，上交市財政，不準(zhǔn)坐收坐支，未經(jīng)允許不準(zhǔn)以任何理由增加收費(fèi)項目和提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，不準(zhǔn)使用收據(jù)、白條，更不準(zhǔn)不開票收費(fèi)。

二、資金支出

（一）實行簽字審批。支出費(fèi)用票據(jù)先交分管領(lǐng)導(dǎo)初核簽字，再由分管財務(wù)、紀(jì)檢、黨務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，按資金額度審批權(quán)限報院長簽字審批，涉及金額5千元及以上支出，由黨總支會議集體研究。

（二）報銷票據(jù)必須是合法票據(jù)，有稅務(wù)或財政部門監(jiān)制章，有銷售單位財務(wù)或業(yè)務(wù)公章，并附有單位、品種、數(shù)量、單價和總額及經(jīng)手人簽字。

（三）文印工作實行定點印刷。一般打字、復(fù)印在本部門進(jìn)行，耗材由院辦室統(tǒng)一購買；本部門不能打印的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后定點印制；急件由院辦室安排，定點印刷，費(fèi)用由人事財務(wù)處統(tǒng)一結(jié)算。

（四）壓縮差旅費(fèi)開支。凡通信、電話能解決的問題，不得出差辦理，確需出差要嚴(yán)格控制出差人數(shù)、天數(shù)及住宿標(biāo)準(zhǔn)，開支標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按市財政局有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（五）各處室、系部工作需要的辦公和實習(xí)實訓(xùn)等用品，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和院長審批同意后由院辦室統(tǒng)一采購，任何部門或個人不得以任何理由，不經(jīng)批準(zhǔn)私自購買。

（六）嚴(yán)格現(xiàn)金管理。各項支出以轉(zhuǎn)賬方式辦理結(jié)算，差旅費(fèi)原則上使用公務(wù)卡結(jié)算，不得使用現(xiàn)金結(jié)算。個人不得向人事財務(wù)處借用公款。

三、財務(wù)管理

（一）財務(wù)人員要嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，按照厲行節(jié)約、勤儉辦事的原則管好用好資金，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀。要認(rèn)真履行職責(zé)，真正做到賬目清楚、內(nèi)容真實、手續(xù)完備、日清月結(jié)和按期報表。每半年公示一次財務(wù)收支情況，接受全體教職工監(jiān)督。

（二）會計科目設(shè)置要合理，嚴(yán)格按會計制度設(shè)置，不準(zhǔn)多設(shè)或少設(shè)科目，每個科目的開支內(nèi)容要詳細(xì)準(zhǔn)確。

（三）成立財務(wù)監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組，組長由主管黨務(wù)、紀(jì)檢工作的副職擔(dān)任，黨辦室、院辦室和人事財務(wù)處人員為成員，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查學(xué)院財務(wù)制度的執(zhí)行情況。

（四）主動接受市審計局、市財政局、市人社局等有關(guān)單位對學(xué)院財務(wù)工作的檢查和監(jiān)督。學(xué)院財務(wù)監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組要定期做好財務(wù)工作的審計工作，每半年審計一次，每季度向書記、院長上報財務(wù)報表一次（報表要賬表一致）。